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  索 引 号: FJ00207-2500-2017-00586   分类:工作动态 ; 内资企业 ; 企业监管
  发布机构: 福建省工商行政管理局   发文日期: 2017年12月29日
  名    称: 福建省工商局关于跨部门“双随机”联合抽查工作情况的通报
  文    号: 工作情况通报 第 78 期   主题词:
福建省工商局关于跨部门“双随机”联合抽查工作情况的通报

  编者按:近日,国务院信息专报刊登了我省工商(市场监管)系统开展“双随机一公开”监管工作情况的信息,其中特别提到上半年福州市市场监管局联合人社等部门开展人力资源市场跨部门“双随机”抽查取得的成效,李克强总理在专报上作出批示,予以充分肯定。这是对全省工商(市场监管)系统的极大鼓舞和鞭策。今年来,全省各地工商(市场监管)部门进一步改革创新事中事后监管理念、制度和方式,积极作为,敢于担当,在去年实现“双随机一公开”监管全覆盖的基础上,今年按照“一次抽查、全面体检、综合会诊”的要求,着力探索推进跨部门“双随机”联合抽查。福州市局、泉州市局在工作中强化部门协同,探索联查机制,推进跨部门“双随机”联合抽查工作都取得积极成效。现将两局经验做法予以刊发,供各地学习借鉴。

  

福州市市场监督管理局积极探索企业年报信息和经营行为跨部门“双随机”联合抽查工作新机制

   

  为认真贯彻落实《福建省工商局等部门关于印发〈全省企业年报信息和经营行为跨部门“双随机”联合抽查工作实施方案〉的通知》(闽工商企监〔2017219号),我局将省工商局抽取的待检查企业名单,结合地方政府部署的交通安全、房地产市场、寄递安全、非法集资等工作,与市审改办、人社局、统计局、建委、交通委、金融办、邮政管理局等8个部门,按照“一次抽查、全面体检”的要求,联合印发了《关于印发全市企业年报信息和经营行为跨部门“双随机”联合抽查工作实施方案的通知》(榕市场监管综〔2017844号),并通过公开招投标招取4所会计师事务所对被省工商局随机抽中的市局登记859户企业进行专项审计。全市共抽查企业4940户,其中:未发现异常企业2121户,占42.9%;通过登记住所无法联系企业2076户,占42.0%;公示信息隐瞒真实情况弄虚作假432户,占8.7%;不予配合情节严重企业150户,占3%

   一、主要做法

  (一)制定切实可行的实施方案。

  一是我局主要领导在局务办公会上亲自部署,全局动员,以本次跨部门双随机抽查为契机,全面深化溶合各部门间业务屏障,全局参与,分管领导具体抓;二是修改了《福州市市场监督管理局关于印发“双随机一公开”抽查工作细则的通知 》(榕市场监管综(2017) 880号),印发《福州市市场监督管理局关于召开2017年企业年报和经营行为跨部门“双随机一公开”综合抽查会议的函》(榕市场监管企管函〔2017149号),在内部规范抽查工作,在外部主动邀请市审改办、人社局、统计局、建委、交通委、金融办、邮政局,省银监会、证监会,于88召开2017年“双随机一公开”跨部门联合抽查预备会,共同研究落实本次抽查具体检查事项和流程等工作方案;三是与市审改办、人社局、统计局、建委、交通委、金融办、邮政管理局等8个部门联合印发了《关于印发全市企业年报信息和经营行为跨部门“双随机”联合抽查工作实施方案的通知》(榕市场监管综〔2017844号),全面开启跨部门抽查工作;四是制定检查标准,抓好组织培训。制作《2017年年报和经营双随机综合抽查实地核查标准》、《抽查规程》、《文书格式》等,集中组织各检查小组成员开展业务培训,重点解决现场检查人员看的懂、会检查、确保监管到位问题;五是执法检查车辆保障,由市局统一派车,保障执法检查顺利进行,其中,市交通委还专门配合支持一部执法车辆,保障跨部门检查顺利进行。 

  (二)确定跨部门抽查的行业和主管部门。从省工商局抽取的市本级登记的859家企业名单中,经营范围含有“交通运输”、“建筑”等行业企业,总数20家以上的从中随机抽取20家作为联合检查对象,总数20家以下的,按省工商局抽取的名单进行检查,具体是:一是交通运输(物流)行业企业10家(省工商局抽取的名单,联合检查组由市市场监管局、交通委、邮政管理局相关人员组成);二是建筑行业企业55家从中随机抽20家(具体名单随机抽取,联合检查组由市市场监管局、市建委相关人员组成);三是投资管理行业企业81家从中随机抽20家(具体名单随机抽取,联合检查组由市市场监管局、金融办相关人员组成);四是汽车(销售、维修)行业企业11家(省工商局抽取的名单,联合检查组由市市场监管局、交通委相关人员组成);五是除上述被抽中的企业外,市市场监管局将另行随机抽取部分市本级登记企业与人社局、统计局联合检查,市市场监管局联合市人社局开展各类人力资源服务机构检查,对12家劳务服务企业不在原登记住所经营的企业全部列入经营异常名录管理,对欠薪的13家企业的法定代表人变更、注销以及企业住所变更等工商事务予以限制。

  (三)通过政府采购,实施第三方监督。公开招取了福建国龙有限责任会计师事务所、福建弘华会计师事务所有限公司、致同会计师 事务所、福云会计师事务所等4家会计师事务所,委托其对被抽中的859户企业进行专项审计,加强指导,做到应审尽审,目前通过审计发现企业隐瞒真实情况弄虚作假情形企业255户,占出报告被审企业数59%,效果较为明显。

  (四)组织市局机关执法人员参与现场检查。从市局执法人员库中随机选取30名执法人员,2人一组,设组长1名,合计15个联合检查小组共检查150家。集中组织各联合检查小组成员到我局会议室展开专场业务培训,让执法人员短时间掌握执法要领,提升了机关干部跨部门业务的监管能力,提高检查实效。其余709户市级登记企业全部委托辖区县(市)区局实施检查(名单见附件)。局办公室统一安排执法车辆,保障联合检查小组用车需求。

  (五)各区县局结合实际组织实施。鼓楼区局采取实地走访、网上核查、电话联系、微信群通知等方式对抽查企业的年报、股权出质登记、相关事项变更、注册地与实际经营地是否相符、受行政部门处罚等信息进行逐一核实。仓山区局与区编办、区人社局、区统计局等联合发文制定抽查方案,明确工作任务和职责分工,并与仓山区机关事务管理中心进行沟通,得到该中心的大力支持,每天派出34部公务车,做好车辆后勤保障、通讯信息畅通,使检查人员无后顾之忧,确保本次抽查工作按时完成。开发区局协调统计局、人社局、审改办联合发文,对工作进行全面的部署,抽查对象分为2个批次随机抽取,信用良好企业94家,失信企业企业145家,除去主体库内保税区经营户,共抽查217户。长乐区局主动联系牵头单位(市编办),组织人社局、统计局召开部门工作会议,协调抽查事项,联合制定了《全市企业年报信息和经营行为跨部门“双随机”联合抽查工作实施方案》(长市场监管综〔2017240号)。组成9个小组抽查199家企业,未发现异常的企业156家,存在问题的企业43家,责令整改户数16家,列入异常名录27家。闽侯县局联合人社局和统计局对抽查的企业进行实地检查,共抽查企业191家,纳入异常名录企业27家,其中通过登记的住所(经营场所)无法联系的企业26家,未按规定公示年报的企业1家。福清市局联合人社、统计等部门实施跨部门双随机综合检查,共抽查271家企业,其中:195家企业正常经营,通过登记住所或经营场所无法联系的企业户数40家,企业信息隐瞒真实情况,弄虚作假的企业2家,全部列入异常管理;已经停止经营活动30家,其中已办理注销登记企业14家,正在办理注销登记企业16家;经税务部门提请吊销营业执照案件正在办理的企业1家;不配合检查的企业2家,已责令改正;1家企业地址搬迁,已经责成其办理变更。连江县局对省工商局统一抽取的待检查企业128家进行现场检查,对督查对象提供的有关会计凭证、财务报告以及其他会计科目资料的审计检查委托两家会计师事务所分辖区实施检查,其中41家企业正常,56家列入经营异常名录,8家已注销,23家拒不配合给予公示。闽清县局召集县审改办、人社局、统计局等参与联合检查部门座谈会,并在县效能监察、法规科监督下,通过信息化手段随机抽取执法人员和匹配相应企业名单,会同人社局、统计局开展联合检查,共检查63家企业,未发现违法违规行为企业共51家并及时录入双随机系统;通过登记住所或经营场所无法联系且已停业共12家已列入企业异常名录。永泰县局联合审改办、人社局、统计局制定了工作实施方案,共抽查39家企业,分三组人员进行抽查,每一组随机分配审改办、人社局、统计局抽查人员一名,成立联合检查组,集中统一开展检查活动。罗源县局通过制定联合抽查工作实施方案,会同县人社局、统计局对此次抽查,共抽查企业57户,未发现异常38户,6户已停业,2户已注销,3户不予配合情节严重,6户企业通过登记住所无法联系,列入经营异常管理。

  二、几点工作体会

  一是认识到位,规范抽查。建立健全跨部门的双随机抽查工作,是深化商事制度改革,推动市场监管改革创新的突破口,是实现公平、公正执法的一种新的探索和实践。加强统筹协调,重视事前制度的完善和工作方案的制定,让参与联合检查的部门达成共识,使联合抽查更规范,更有效。

  二是问题导向,协同推进。我们将省局抽取的待检查企业名单,进行疏理,以区域性的经济特点和地方重点监管的行业作为联合检查的重点对象,如,物流寄递行业是“金砖会议”重点监管的行业,属于交通委和邮管局主管,投资咨询企业是非法集资的重点监管行业,也是维稳的重点监管对象,我们邀请金融办参与,这样使参与部门更有积极性和主动参与的责任感。

  三是因地施策,突出成效。将省局抽取的名单分派给县、(市)区后,各县(市)区根据实际,参照市局出台的联合抽查方案中确定的行业和主管部门,相应研究制定工作方案,保持上下衔接,理顺市直部门与县(市)区部门之间的有效对接,便于上下沟通,减少县(市)区的协调环节。

  四是审计监督,提升权威。对于企业年报检查关键是财务报表的检查,财务报表是大部份执法人员的专业知识短板,实践证明:检查企业年报的真实性,特别是今年“社保”等数据,必须依靠专业的会计审计人员进行有效的检查,才能发现问题。

  泉州市强化协调联动 推进跨部门双随机抽查

  为深化“双随机一公开”抽查,解决多头执法、重复检查问题,进一步减轻执法人员和企业负担,泉州市工商局按照省工商局工作部署,强化组织协调,着力监管融合,积极推进跨部门“双随机一公开”联合抽查。今年以来,先后开展两次跨部门联合抽查,联合了公安、人社、物价、消防、食药监、质监等部门,抽查了3437家企业,通过检查列入经营异常名录企业929家。

  一是加强组织部署,健全工作机构。市政府分管领导对跨部门“双随机”联合抽查工作进行部署,参加全市首次双随机抽查启动仪式,并要求市审改办、工商局要牵头建立健全跨部门“双随机、一公开”联合抽查制度机制。市审改办加强调研分析,组织到各市场监管部门进行调研,研究推进跨部门双随机抽查的思路和步骤。市工商局领导积极协调,局领导多次到公安、食药监、质监等部门进行沟通。以联合发文形式,成立了全市跨部门双随机抽查联席会议制度,由联席会议统筹跨部门抽查事项清单、抽查对象库、执法人员库等相关事项。

  二是加大协调沟通,完善协同机制。依托联席会议机制,明确各相关部门的责任科室、责任人员、联络员名单,进一步加强相关市场监管部门间的沟通协调。举行工商、物价、人社、食药监、质监等部门负责双随机抽查业务科室人员座谈会,共同商讨制定联合抽查的检查事项、人员安排。针对随机抽取执法人员,相关人员对检查事项业务不熟悉的情况,在抽取执法人员后,各部门联合开展联合抽查动员培训会。在会上对参加检查的执法人员进行工作部署动员,讲解具体业务知识,协调抽查行程。

  三是结合业务实际,突出监管重点。随机抽取市场主体,并非意味着普遍撒网。围绕化解控制市场秩序中的突出风险,综合考虑市场主体信用状况、所属行业、所在区域等因素,开展监管风险动态评估和分类,对高风险市场主体增加抽查频次,加大抽查比例。如在年报抽查中,对失信企业,按20%比例抽检企业年报;对无违法违规记录的企业,按1.5%比例抽检。同时,围绕落实八项规定,加大“1+X”抽查。在跨部门“双随机”联合抽查中,都把对宾馆饭店、商场超市的“1+X”专项督查列为检查事项。5月份,联合公安、质监、食药监、消防支队等部门对97家宾馆饭店类市场主体进行检查,经检查,发现未在规定期限内公示即时信息的企业12家,停业未经营3家,通过登记的住所无法联系8家,列入经营异常名录12家,无法提供电梯使用登记证及检验报告的企业3家、未办理食品经营许可证擅自从事食品经营活动的企业5家、食品原料过期企业1家、餐饮日常管理不规范1家;公安部门发现存在违法违规行为的企业6家,其中,未申办《特种行业许可证》企业2家;消防部门发现存在违法违规或安全隐患的企业14家;工商部门移送“1+X”问题线索2条。

  四是严格抽查程序,强化检查成效。首先,要求各部门随机抽取执法人员,并在分组过程中坚持随机性原则,实行“阳光执法”。其次,注重进行实地检查。由工商部门执法人员牵头,负责制定行程、通知企业、派车等相关事项,组织其他参与部门执法人员一同对企业进行实地检查,提高联合检查的震慑力。第三,不断改进检查方式,引入第三方审计。通过政府采购方式确定了协助开展检查的会计师事务所,对企业公示年报的真实性检查,委托会计师事务所对被检查企业的年报信息出具审计意见。今年通过政府采购方式确定了协助开展检查的3家会计师事务所,市局登记企业以及四个分局共969家待检查企业,委托会计师事务所对其年报信息出具审计意见。在委托会计师事务所进行审计的企业中,年报信息弄虚作假、隐瞒真实情况的有189家。

  五是加强平台支撑,推进信息归集公示。组织开发了市场主体“双随机一公开”抽查进程管理系统,向各组执法人员分配账号。由各组执法人员通过平台录入检查情况、检查结果,并结合电子地图将所有抽查对象的检查进程、检查结果进行展示。同时,该系统还开发了手机登陆模块,检查人员可以检查过程中通过手机查询抽查对象的地理位置,并实时上传检查情况。通过该平台推动了各个部门检查结果的归集、公开。

      (此件予以主动公开)

  福建省工商行政管理局办公室

           20171229印发

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